LDDS : plafond, taux et différence avec le Livret A

Le Livret A est plein : ce que le LDDS ajoute exactement

Une comptable de 34 ans a rempli son Livret A en quatre ans, à raison de 450 € par mois. Depuis le mois de mai, ses virements sont refusés. L'argent s'accumule sur son compte courant, où il ne produit rien, et elle en est à 3 200 € en attente.

Le LDDS ouvre exactement le même étage, 12 000 € plus haut. Même taux, même exonération, même disponibilité immédiate, mêmes règles de calcul par quinzaines. Concrètement, ses 450 € mensuels repartent au même endroit pendant vingt-six mois de plus. Ses 3 200 € en attente rapportent 54,40 € sur douze mois une fois placés au taux de 1,7 % (calcul EmpruntGo), contre zéro sur le compte courant.

Le total que le LDDS porte à 34 950 €

Le Livret A ferme à 22 950 €. Le LDDS ferme à 12 000 €. Les deux se cumulent chez une même personne, sans condition de ressources et sans arbitrage à faire entre eux. La capacité totale s'établit donc à 34 950 €, et à 69 900 € pour un couple marié ou pacsé dont chacun détient les deux. Aucune des cinq pages du top que nous avons rouvertes ne pose cette addition, alors que toutes présentent le LDDS comme « le complément du Livret A ».

Une fois ces 34 950 € atteints, la question de où placer son argent change de nature, parce que l'exonération d'impôt disparaît avec le dernier livret réglementé.

Reste à vérifier le taux, et sur ce point les pages du top divergent fortement.

1,7 % depuis le 1er août, et deux pages du top affichent autre chose

Le taux du LDDS est indexé sur celui du Livret A. Il suit donc les mêmes révisions, aux mêmes dates, avec la même formule. Depuis le 1er août 2026, il est de 1,7 % par an, en application de l'arrêté du 28 juillet 2026. Il était de 1,5 % du 1er février au 31 juillet 2026.

Ce que publiaient les pages du top, le 8 septembre 2026

L'écart n'est pas anecdotique. Sur un LDDS plein à 12 000 €, la différence entre 1,5 % et 1,7 % représente 24 € par an, et celle entre 3 % et 1,7 % représente 156 € par an (calcul EmpruntGo). Un lecteur qui décide sur la foi d'un taux vieux de trois ans décide sur un chiffre qui a presque doublé le rendement réel du produit.

Le taux est identique à celui du Livret A. Les conditions d'ouverture, elles, ne le sont pas.

Qui peut ouvrir un LDDS : la condition que le Livret A n'a pas

Un étudiant de vingt ans, en apprentissage, veut ouvrir un LDDS pour y mettre ses premiers salaires. Sa banque refuse. Il est rattaché au foyer fiscal de ses parents, et cette seule circonstance ferme le produit. Il peut, en revanche, détenir un Livret A sans difficulté.

La différence tient à la nature des deux livrets. Le Livret A s'ouvre à tout âge, sans condition de nationalité, de résidence ou de revenus. Le LDDS est adossé à la notion de contribuable : il faut être majeur, avoir son domicile fiscal en France, et disposer de son propre foyer fiscal.

Un mineur qui perçoit des revenus personnels et fait sa propre déclaration peut ouvrir un LDDS : la condition porte sur le foyer fiscal, pas strictement sur l'âge. Le cas reste rare, et il se vérifie auprès de la banque avec l'avis d'imposition.

Passons au plafond, et à ce qu'il fait des intérêts.

12 000 € de versements, et un solde qui peut aller plus haut

Le plafond du LDDS est de 12 000 €, et il porte sur les versements, exactement comme celui du Livret A. Les intérêts crédités au 31 décembre s'ajoutent au capital même au-delà de la limite, ils restent exonérés, et ils produisent à leur tour des intérêts l'année suivante.

Le cas est fréquent. ToutSurMesFinances publie que 28 % des titulaires de LDDS étaient au-dessus du plafond fin 2023, ainsi qu'un encours total de 165,6 milliards d'euros fin 2025 et 26,3 millions de livrets fin 2024. Nous citons ces chiffres avec leur auteur et leur date, comme des chiffres d'éditeur.

La règle des quinzaines s'applique à l'identique

Les intérêts se calculent le 1er et le 16 de chaque mois. Un versement effectué entre le 1er et le 15 prend date le 16 du même mois ; effectué entre le 16 et la fin du mois, il attend le 1er du mois suivant. Un retrait fait entre le 1er et le 15 arrête les intérêts au dernier jour du mois précédent. Sur un LDDS plein, une quinzaine vaut 8,50 €.

Il reste une particularité que le LDDS est seul à porter.

Le don solidaire : trois conséquences que le top sépare

Depuis 2017, votre banque doit vous proposer chaque année d'affecter une partie de votre LDDS à une entreprise de l'économie sociale et solidaire. Meilleurtaux Placement écrit que la liste proposée doit compter au moins dix entreprises. Le don reste facultatif : aucune banque ne peut l'imposer, et un refus ne change rien au fonctionnement du livret.

Ce qui se passe si vous acceptez

Les cinq pages du top que nous avons rouvertes traitent l'un ou l'autre de ces effets. Aucune ne les réunit, alors que le coût réel d'un don se calcule avec les trois. Sur un don de 100 € ouvrant droit à une réduction de 66 %, le coût net après impôt s'établit à 34 €, auxquels s'ajoute la perte d'intérêts sur les quinzaines restantes de l'année, soit au maximum 1,70 € sur douze mois pleins (calcul EmpruntGo, taux de 1,7 %).

Reste à situer le LDDS parmi les autres livrets.

Livret A, LDDS, LEP : l'ordre des opérations

Un couple de quarantenaires, deux salaires, dispose de 40 000 € d'épargne disponible. Ils ont deux Livrets A pleins et rien d'autre. La question qui se pose à eux tient dans l'ordre des étages, pas dans un classement de produits.

Le LEP sert 0,8 point de plus que les deux autres, avec la même exonération et la même disponibilité. Sa condition de revenu fiscal de référence est vérifiée par la banque à l'ouverture, puis chaque année. Regarder si vous y avez droit avant d'ouvrir autre chose relève de l'arithmétique : sur 10 000 €, l'écart entre 2,5 % et 1,7 % représente 80 € par an (calcul EmpruntGo).

Au-delà de ces trois livrets, l'exonération disparaît. Un livret bancaire non réglementé n'a pas de plafond, mais ses intérêts subissent un prélèvement de 31,4 % au relevé du 8 septembre 2026, ce qui suppose un taux brut de 2,48 % pour égaler 1,7 % net.

EmpruntGo est un site d'information et de comparaison. Il ne commercialise aucun produit d'épargne, ne perçoit aucune somme du visiteur et n'est pas conseiller en investissement financier. Cette page relève des chiffres officiels, les date, et signale les écarts constatés chez les éditeurs. Le choix vous appartient.